控方指余庞桂于2002年2月至2012年7月间，为23家公司提供清盘、接管和管理财务等专业服务时，以“专业代理人”身份失信客户巨额款项，行为构成刑事法典第409条文的严重失信罪。
为满足赌瘾和清还赌债，64岁会计事务所老板涉嫌在10年内失信客户4000多万元，包括使用其中114万元赃款到本地两大赌场买筹码“搏杀”。
来自马来西亚的特许公共会计师余庞桂（译音，Ewe Pang Kooi）如今面对失信、伪造文件、欺骗、向宣誓官做虚假声明和转移赃款等693项控状，案件昨天（7月3日）在高庭开审。
控方指余庞桂于2002年2月至2012年7月间，为23家公司提供清盘、接管和管理财务等专业服务时，以“专业代理人”身份失信客户巨额款项，行为构成刑事法典第409条文的严重失信罪。
这23家公司包括21家由余庞桂处理清盘事务的公司，另有一家公司找他负责接收资产，以及一家公司委任他管理财务。余庞桂涉嫌失信客户的款项达4062万新元和14万7000美元。
他否认犯下严重失信罪，控方先以50项严重失信罪进行审讯，其余643项控状暂时搁下。
余庞桂目前是新加坡永久居民，案发时为Ewe, Loke & Partners会计事务所（简称ELP）的管理合伙人，同时出任E&M管理咨询私人有限公司的董事。他在破产服务业界颇有名气，其强项包括为客户处理清盘事务。
余庞桂也曾因涉嫌失信客户款项而卷入民事官司，当时法庭文件揭露，除了本地赌场，他也到海外赌场和赌船赌博。
主控官韩义副检察司昨早进行开庭陈词时指出，被告在本案中把失信款项转入自己的公司户头后，再擅自提取款项作为赌本、清还赌债，和填补其他客户的公司户头，以掩饰他之前失信款项的行径。
根据部分被搁下的控状，被告也使用约114万余元的失信赃款，到滨海湾金沙赌场和圣淘沙名胜世界赌场买筹码。
城市丰收失信案中 “专业代理人”也成争议
辩方承认余庞桂确实转出多名客户的款项，对于涉案款项转出后所作的用途也没有歧义。但辩方不同意余庞桂是以“专业代理人”的身份犯下严重失信罪，因此余庞桂是否为“专业代理人”将是本案的重要争论点。
在轰动一时的城市丰收失信案中，康希与另五名被告是否以“专业代理人”的身份失信教会成为争议，问题最后移交最高法院上诉庭进行定夺。
《联合早报》日前报道，警方是在接到惠普（Hewlett-Packard）、Technology Partners International（简称TPI）和ELP一名合伙人报案后展开调查，最终逮捕余庞桂。
惠普和TPI都是余庞桂的客户，惠普就有六家子公司让余庞桂处理清盘事务。
曾代表惠普公司物色清盘人的控方证人李秀兰指出，最初是美国总部找余庞桂做清盘工作，结果发现被告“便宜又好用”（cheap and good），所以公司开始定期聘用他为清盘人。
除了李秀兰，控方昨天也传召ELP合伙人之一骆保坤供证，估计接下来还有三名证人陆续出庭。
案件今天续审，一共审理八天。若严重失信罪名成立，余庞桂可被判终身监禁或坐牢长达20年和罚款。（人名译音）
